（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2023年，全市政府性基金預(yù)算收入2110.3億元，完成調(diào)整預(yù)算的105.3，超收106.3億元；加地方上年專項(xiàng)政策性結(jié)轉(zhuǎn)使用、專項(xiàng)債務(wù)等收入1586.8億元，總收入3697.1億元。政府性基金預(yù)算支出2737.1億元，完成調(diào)整預(yù)算的98.7；加地方專項(xiàng)政策性結(jié)轉(zhuǎn)下年使用、專項(xiàng)債務(wù)還本等支出960.0億元，總支出3697.1億元。全市政府性基金預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡。
2023年，市級(jí)政府性基金預(yù)算收入689.7億元，完成調(diào)整預(yù)算的103.4（超收22.7億元，除按規(guī)定調(diào)入一般公共預(yù)算外，全部依法結(jié)轉(zhuǎn)下年使用）；加中央專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入6.7億元、地方上年專項(xiàng)政策性結(jié)轉(zhuǎn)使用56.5億元、區(qū)上解收入7.0億元、專項(xiàng)債務(wù)收入1338.9億元（新增債券949.0億元、再融資債券389.9億元），總收入2098.8億元。市級(jí)政府性基金預(yù)算支出636.1億元，其中：地方財(cái)力安排的支出629.3億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.0；中央專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付安排支出6.8億元。加調(diào)出資金15.1億元、專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出1169.2億元、債務(wù)還本支出217.9億元、政策性結(jié)轉(zhuǎn)下年使用60.5億元，總支出2098.8億元。市級(jí)政府性基金預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡。
市級(jí)政府性基金預(yù)算中，國有土地使用權(quán)出讓收入及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出主要用于土地儲(chǔ)備開發(fā)、棚戶區(qū)改造、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等重點(diǎn)投資項(xiàng)目。城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出主要用于市政府固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目。彩票銷售機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)費(fèi)支出主要用于保障福利彩票、體育彩票銷售機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。福利彩票公益金主要用于支持社會(huì)福利設(shè)施建設(shè)及設(shè)備購置、社會(huì)福利服務(wù)項(xiàng)目等。體育彩票公益金主要用于推動(dòng)全民健身設(shè)施建設(shè)，助力冰雪運(yùn)動(dòng)推廣等。國家電影事業(yè)發(fā)展資金主要用于促進(jìn)電影事業(yè)發(fā)展。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2023年，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入68.8億元，完成預(yù)算的127.1，超收14.7億元；加中央轉(zhuǎn)移支付收入0.8億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入13.6億元,總收入83.2億元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出47.2億元，完成預(yù)算的97.2，略低于預(yù)算主要是房山、海淀等區(qū)受“23·7”極端強(qiáng)降雨影響，部分國資預(yù)算項(xiàng)目支出延期。加向一般公共預(yù)算調(diào)出資金21.1億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年使用14.9億元,總支出83.2億元。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡。
2023年，市級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入59.2億元,完成預(yù)算的118.4（超收9.2億元，全部依法結(jié)轉(zhuǎn)下年使用）,主要是部分國企2022年利潤收入好于預(yù)期，以及股權(quán)項(xiàng)目分紅增加；加中央轉(zhuǎn)移支付收入0.8億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入9.0億元,總收入69.0億元。市級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出41.3億元,完成預(yù)算的100.0，主要用于引導(dǎo)市屬國企產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)、優(yōu)化高精尖產(chǎn)業(yè)布局等；加中央轉(zhuǎn)移支付分配區(qū)0.8億元、向一般公共預(yù)算調(diào)出資金17.7億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年使用9.2億元,總支出69.0億元。市級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2023年，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入6434.0億元，完成預(yù)算的101.9。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出4264.1億元，完成預(yù)算的94.0。當(dāng)年收支結(jié)余2169.9億元，符合社保基金預(yù)算收支平衡、略有盈余的規(guī)定。
上述數(shù)據(jù)根據(jù)預(yù)算執(zhí)行情況初步匯總，在地方財(cái)政決算編成后，還會(huì)有所變化。受部分項(xiàng)目據(jù)實(shí)列支，以及預(yù)備費(fèi)按照具體支出事項(xiàng)分別列支到相應(yīng)科目等因素影響，各科目執(zhí)行數(shù)據(jù)與預(yù)算安排存在一定差異，具體情況及相關(guān)說明詳見《北京市2023年預(yù)算執(zhí)行情況和2024年預(yù)算》。
（五）2023年推進(jìn)財(cái)稅改革及落實(shí)市人大決議情況
2023年，全市各級(jí)財(cái)政部門嚴(yán)格落實(shí)《預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》及《北京市預(yù)算審查監(jiān)督條例》，認(rèn)真落實(shí)市十六屆人大一次會(huì)議決議、市人大財(cái)經(jīng)委審查意見，以新時(shí)代首都發(fā)展為統(tǒng)領(lǐng)，把開展主題教育當(dāng)作推動(dòng)工作的強(qiáng)大動(dòng)力，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，著力打好宏觀政策調(diào)控、擴(kuò)大內(nèi)需、改革創(chuàng)新、防范化解風(fēng)險(xiǎn)組合拳，以首善標(biāo)準(zhǔn)推動(dòng)首都經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。
1.推動(dòng)積極財(cái)政政策加力提效，有效激發(fā)市場主體活力。
市場主體是經(jīng)濟(jì)的力量載體，財(cái)政部門著力增強(qiáng)財(cái)政政策精準(zhǔn)性、有效性，助力市場主體紓困發(fā)展。聚焦中小微企業(yè)和個(gè)體工商戶，延續(xù)和優(yōu)化部分稅費(fèi)優(yōu)惠政策，2023年為企業(yè)減輕稅費(fèi)負(fù)擔(dān)超850億元。統(tǒng)籌用好社會(huì)保險(xiǎn)補(bǔ)貼、職業(yè)培訓(xùn)補(bǔ)貼、創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息等政策資金，促進(jìn)重點(diǎn)群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)。安排首貸貼息、擔(dān)保費(fèi)用補(bǔ)助等資金，支持政府性擔(dān)保機(jī)構(gòu)“降費(fèi)率、擴(kuò)規(guī)�！�，推動(dòng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)融資成本穩(wěn)中有降。以企業(yè)需求為導(dǎo)向，健全財(cái)源企業(yè)服務(wù)機(jī)制，指導(dǎo)各區(qū)協(xié)調(diào)解決企業(yè)發(fā)展訴求五千余項(xiàng)。完善市區(qū)財(cái)源建設(shè)機(jī)制，激勵(lì)各區(qū)涵養(yǎng)培育優(yōu)質(zhì)財(cái)源，促進(jìn)新業(yè)務(wù)、新項(xiàng)目加快落地。積極培育科技型財(cái)源企業(yè)，國際科技創(chuàng)新中心建設(shè)成效初步顯現(xiàn)，高新技術(shù)、專精特新、獨(dú)角獸等企業(yè)財(cái)政收入分別增長16.2、10.5、62.5。
2.積極發(fā)揮財(cái)政政策資金綜合效應(yīng)，保障重大戰(zhàn)略和重要任務(wù)落實(shí)。
牢牢把握高質(zhì)量發(fā)展這個(gè)首要任務(wù)，強(qiáng)化財(cái)政政策支持和資金保障，著力穩(wěn)預(yù)期、擴(kuò)內(nèi)需、促消費(fèi)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)循環(huán)暢通。全面落實(shí)國家戰(zhàn)略，支持雄安新區(qū)“三校一院”交鑰匙項(xiàng)目開學(xué)開診，公共服務(wù)共建共享不斷深化;做好“一帶一路”國際合作高峰論壇、全球數(shù)字經(jīng)濟(jì)大會(huì)等國際會(huì)議服務(wù)保障，助力“兩區(qū)”建設(shè)，推進(jìn)高水平對(duì)外開放。加強(qiáng)消費(fèi)基礎(chǔ)設(shè)施投入，支持電動(dòng)汽車充電裝置、智慧城市基礎(chǔ)設(shè)施、冷鏈物流基礎(chǔ)設(shè)施等建設(shè)。延續(xù)實(shí)施新能源汽車車輛購置稅減免政策，穩(wěn)定大宗商品消費(fèi)。圍繞假日經(jīng)濟(jì)、夜間經(jīng)濟(jì)開展系列促消費(fèi)活動(dòng)，促進(jìn)消費(fèi)恢復(fù)。積極爭取1117億元政府債券資金，提前3個(gè)月完成發(fā)行工作，支持自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)科技創(chuàng)新片區(qū)、臨空區(qū)產(chǎn)業(yè)園，以及交通基礎(chǔ)設(shè)施等148個(gè)項(xiàng)目，拉動(dòng)有效投資。落實(shí)好中央財(cái)政支持專精特新中小企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展政策，鼓勵(lì)企業(yè)創(chuàng)新；政府采購實(shí)現(xiàn)電子營業(yè)執(zhí)照“一照通投”，合同份額授予中小企業(yè)比重達(dá)八成,高于國家要求40個(gè)百分點(diǎn)；通過全流程“政采貸”融資服務(wù)，幫助中小企業(yè)融資2.5億元。新設(shè)人工智能、醫(yī)藥健康、機(jī)器人、信息產(chǎn)業(yè)等領(lǐng)域政府投資基金，助力國際科技創(chuàng)新中心建設(shè)和高精尖產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
3.全力以赴保障搶險(xiǎn)救災(zāi)和災(zāi)后恢復(fù)重建，提升首都防災(zāi)減災(zāi)救災(zāi)能力。
全力應(yīng)對(duì)“23·7”極端強(qiáng)降雨，統(tǒng)籌中央自然災(zāi)害救災(zāi)資金、市級(jí)預(yù)備費(fèi)、市級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、部門預(yù)算、轉(zhuǎn)移支付等資金，全力保障搶險(xiǎn)救災(zāi)及災(zāi)后恢復(fù)重建資金需求，幫助受災(zāi)群眾盡快恢復(fù)生產(chǎn)生活秩序、溫暖過冬。建立分領(lǐng)域的災(zāi)后恢復(fù)重建資金項(xiàng)目庫，開展“項(xiàng)目單位—行業(yè)主管部門—市級(jí)綜合部門”聯(lián)審，嚴(yán)格核定項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容和建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)。將救災(zāi)資金納入財(cái)政直達(dá)資金監(jiān)控范圍，強(qiáng)化救災(zāi)資金全流程管理和成本績效控制，確保資金安全高效使用。主動(dòng)與國家有關(guān)部委溝通對(duì)接，積極申報(bào)增發(fā)國債分領(lǐng)域項(xiàng)目，盡最大努力爭取并用好中央救災(zāi)專項(xiàng)、增發(fā)國債等資金，助力受災(zāi)地區(qū)加快重建美好家園。
4.不斷增進(jìn)民生福祉，持續(xù)保障和改善民生。
堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，圍繞群眾“急難愁盼”問題，用心用情辦好民生實(shí)事，民生投入占全市財(cái)政支出比重始終保持八成以上。持續(xù)推進(jìn)幼兒園提供2—3歲普惠托育服務(wù)，支持新增托位超過6000個(gè)，普惠性幼兒園覆蓋率達(dá)到93；新增中小學(xué)學(xué)位3.8萬個(gè);不斷鞏固“雙減”工作成效。進(jìn)一步完善養(yǎng)老服務(wù)體系，新建各類養(yǎng)老護(hù)理床位6232張，新增農(nóng)村鄰里互助養(yǎng)老服務(wù)點(diǎn)232個(gè)，不斷創(chuàng)新居家養(yǎng)老服務(wù)模式。加強(qiáng)基層衛(wèi)生服務(wù)中心標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，持續(xù)提升衛(wèi)生醫(yī)療水平；繼續(xù)推動(dòng)公立醫(yī)院綜合改革、衛(wèi)生健康人才培養(yǎng)、醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)能力建設(shè)，提升醫(yī)療服務(wù)能力。保障城市運(yùn)行安全，2023年完成老舊小區(qū)改造183個(gè)、老樓加裝電梯822部；落實(shí)好水電氣熱等“城市生命線”運(yùn)行資金保障政策，加快更新電力、燃?xì)獾扰涮自O(shè)施，推進(jìn)安全生產(chǎn)和火災(zāi)隱患排查整治，提升特大城市安全韌性治理水平。不斷推動(dòng)財(cái)力向區(qū)級(jí)下沉，2023年市對(duì)區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金達(dá)2261.8億元，增長10.3，高于全市一般公共預(yù)算支出增幅3.6個(gè)百分點(diǎn)，支持各區(qū)兜牢“三�！钡拙�；將生態(tài)系統(tǒng)調(diào)節(jié)服務(wù)價(jià)值（GEP-R）納入市對(duì)生態(tài)涵養(yǎng)區(qū)轉(zhuǎn)移支付分配因素，激勵(lì)生態(tài)涵養(yǎng)區(qū)提高生態(tài)保護(hù)積極性。
5.持續(xù)深化財(cái)政管理改革，促進(jìn)資金管理規(guī)范安全有效。
通過深化改革、加強(qiáng)管理等系列措施，在有效支持經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展中促進(jìn)首都財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行、風(fēng)險(xiǎn)總體可控。建立政府部門過緊日子評(píng)估指標(biāo)體系，引導(dǎo)部門自覺壓控行政運(yùn)行成本，建設(shè)節(jié)約型機(jī)關(guān)。2023年壓減一般性支出和非緊急非剛性支出23.9億元，“三公”經(jīng)費(fèi)減少5�？v深推進(jìn)全成本預(yù)算績效管理改革，實(shí)現(xiàn)市、區(qū)、街鄉(xiāng)鎮(zhèn)全覆蓋，新設(shè)優(yōu)化支出定額標(biāo)準(zhǔn)1515項(xiàng)，有效節(jié)約財(cái)政資金。完善國有資本經(jīng)營預(yù)算績效指標(biāo)體系;扎實(shí)開展事業(yè)單位及其所辦企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記、資產(chǎn)年報(bào)編制等工作。全面推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，覆蓋市本級(jí)近千家預(yù)算單位、所有區(qū)級(jí)財(cái)政部門和近5000家區(qū)級(jí)預(yù)算單位；依托預(yù)算管理一體化系統(tǒng)加強(qiáng)基層財(cái)政運(yùn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。加強(qiáng)政府債券“借用管還”全鏈條管理，在全國率先啟動(dòng)提前償還專項(xiàng)債券試點(diǎn)工作，節(jié)約利息支出超七成，為盤活存量債券資產(chǎn)、節(jié)約利息成本探索新路徑。健全專項(xiàng)債券“日監(jiān)測、周調(diào)度”機(jī)制，將全市性重大專項(xiàng)債券項(xiàng)目納入監(jiān)測范圍，監(jiān)督項(xiàng)目規(guī)范有效實(shí)施。堅(jiān)決遏制新增政府隱性債務(wù)，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。嚴(yán)守財(cái)經(jīng)紀(jì)律紅線，深入開展重點(diǎn)領(lǐng)域財(cái)經(jīng)紀(jì)律專項(xiàng)整治;強(qiáng)化會(huì)計(jì)和評(píng)估監(jiān)督，對(duì)會(huì)計(jì)服務(wù)機(jī)構(gòu)無證經(jīng)營等違法違規(guī)行為，開展專項(xiàng)整治。加強(qiáng)審計(jì)查出問題整改，將整改工作與加強(qiáng)管理、完善制度、追責(zé)問責(zé)緊密結(jié)合。認(rèn)真貫徹落實(shí)市人大及其常委會(huì)有關(guān)預(yù)決算決議和審查意見，主動(dòng)向市人大報(bào)告國有資產(chǎn)管理、政府債務(wù)等情況；積極邀請(qǐng)418人次人大代表，參與198個(gè)財(cái)政績效評(píng)價(jià)和事前績效評(píng)估項(xiàng)目，提高資金使用效益；累計(jì)向人大財(cái)經(jīng)聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督系統(tǒng)推送近7萬張報(bào)表、7418萬條數(shù)據(jù)，為市人大強(qiáng)化財(cái)經(jīng)監(jiān)督提供有力支撐。
總體看，2023年，全市各級(jí)財(cái)政部門主動(dòng)作為、應(yīng)變克難，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)形勢和財(cái)政收支分析研判，增強(qiáng)財(cái)政宏觀調(diào)控效能，加大財(cái)政資金資源整合和結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，在“緊平衡”下實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行，有力保障了全市大事要事實(shí)施，各項(xiàng)財(cái)政管理改革任務(wù)圓滿收官。同時(shí)，面對(duì)新形勢、新任務(wù)和新要求，財(cái)政工作還存在一些困難和問題。一是部分重點(diǎn)支撐行業(yè)財(cái)政收入增長仍面臨較大壓力。2023年全市財(cái)政收入好于預(yù)期，但是金融業(yè)受全球金融市場動(dòng)蕩及銀行業(yè)利潤下降影響，2023年行業(yè)財(cái)政收入僅實(shí)現(xiàn)個(gè)位數(shù)增長；房地產(chǎn)業(yè)受房地產(chǎn)市場低迷影響，行業(yè)財(cái)政收入持續(xù)下降。二是財(cái)政支出保障需求快速增長。全面實(shí)施“十四五”規(guī)劃、國際科技創(chuàng)新中心建設(shè)、城市副中心高質(zhì)量發(fā)展、災(zāi)后恢復(fù)重建、民生事業(yè)保障等重點(diǎn)領(lǐng)域支出和剛性支出持續(xù)增加。三是部分單位預(yù)算管理水平需進(jìn)一步提升。人大、審計(jì)、財(cái)會(huì)等監(jiān)督發(fā)現(xiàn)，部分區(qū)和部門未嚴(yán)格落實(shí)全面實(shí)施預(yù)算績效管理、大力壓縮行政成本等要求，信息化建設(shè)、盤活存量資金、資產(chǎn)管理等方面仍存在短板。上述問題我們將積極采取措施逐步予以解決。
二、2024年預(yù)算草案
2024年是新中國成立75周年，是實(shí)現(xiàn)“十四五”規(guī)劃目標(biāo)任務(wù)的關(guān)鍵一年，也是京津冀協(xié)同發(fā)展戰(zhàn)略實(shí)施10周年，認(rèn)真做好預(yù)算編制工作，充分發(fā)揮積極財(cái)政政策作用，為首都經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)財(cái)力保障意義重大。
（一）2024年財(cái)政收支形勢
總體來看，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)總體保持回升向好態(tài)勢，國家增發(fā)萬億國債、圍繞推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展出臺(tái)一系列政策等措施有助于穩(wěn)定社會(huì)預(yù)期、拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長；首都科技創(chuàng)新、市區(qū)財(cái)源建設(shè)成果不斷鞏固等積極因素累積增
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